Как закрыть ООО при наличии дебиторской и кредиторской задолженности?
Добрый день! Есть ООО 15% УСН с единственным учредителем и гендиректором. Долгов по факту нет.Но,в 2014 году,при переносе из 1С в Контур Бухгалтерии,возникла ошибка и вылезла большая дебиторская и кредиторская задолженности.По факту их нет.Но,на бумаге есть. Ежегодная выручка 3-3,2 млн.
Краткосрочная кредиторская задолженность 1520 9,7 млн руб.; Дебиторская задолженность 1230- 8,5 млн руб.; Итого оборотных активов 1200
9 млн руб.; Баланс (пассив)1700 9,1 млн руб.
Так как бухгалтера не было и все так и пошло. Вроде бы на налоги это не влияло и ладно. Вот теперь и не знаю что и делать?
Краткосрочная кредиторская задолженность 1520 9,7 млн руб.; Дебиторская задолженность 1230- 8,5 млн руб.; Итого оборотных активов 1200
9 млн руб.; Баланс (пассив)1700 9,1 млн руб.
Так как бухгалтера не было и все так и пошло. Вроде бы на налоги это не влияло и ладно. Вот теперь и не знаю что и делать?
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Так как бухгалтера не было и все так и пошло.И с 2014 года по 2022 год бухгалтера так и не было?Цитата: Так как бухгалтера не было и все так и пошло. Вроде бы на налоги это не влияло и ладно.Зато на штрафы влияет. За недостоверную отчетность.
Ошибки прошлых лет следует исправлять в отчетном году в соответствии с Приказом Минфина России от 28.06.2010 N 63н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010)".
Ошибка существенная.Цитата:9. Существенная ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется:1) записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в текущем отчетном периоде. При этом корреспондирующим счетом в записях является счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка);2) путем пересчета сравнительных показателей бухгалтерской отчетности за отчетные периоды, отраженные в бухгалтерской отчетности организации за текущий отчетный год, за исключением случаев, когда невозможно установить связь этой ошибки с конкретным периодом либо невозможно определить влияние этой ошибки накопительным итогом в отношении всех предшествующих отчетных периодов.Пересчет сравнительных показателей бухгалтерской отчетности осуществляется путем исправления показателей бухгалтерской отчетности, как если бы ошибка предшествующего отчетного периода никогда не была допущена (ретроспективный пересчет).Ретроспективный пересчет производится в отношении сравнительных показателей начиная с того предшествующего отчетного периода, представленного в бухгалтерской отчетности за текущий отчетный год, в котором была допущена соответствующая ошибка.Организации, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, могут исправлять существенную ошибку предшествующего отчетного года, выявленную после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, в порядке, установленном пунктом 14 настоящего Положения, без ретроспективного пересчета.Зря Вы задали еще один вопрос такой же вопрос в теме Неправильный бухучет привел к дебиторской и кредиторской задолженности на бумаге
Клонирование вопросов запрещено Правилами форума. и чревато блокировкой аккаунта. -
Цитата: Зато на штрафы влияет. За недостоверную отчетность.плохо очень. СпасибоЦитата: Зато на штрафы влияет.большой будет штраф?
-
Добрый день!
Поскольку методологический вопрос обсуждается в другой теме того же автора Как в Контур.Бухгалтерия убрать несуществующую дебиторскую и кредиторскую задолженности? , эту тему я блокирую.
